Как обналичить деньги с расчетного счета ООО законно

Согласно законам РФ, все платежи ООО, превышающие 100 тыс. руб. требуется проводить безналичным способом. Владельцы бизнеса понимают, что иногда для полноценной работы организации жизненно необходимы наличные деньги, и тут появляется вопрос — как обналичить деньги с расчетного счета? Причем все сделать надо в рамках закона, иначе последствия будут серьезными.

Эта дилемма возникнет обязательно у каждого владельца ООО, лучше заранее знать все варианты вывода денег, после которых ФНС вами не заинтересуется.

Способы законно обналичить деньги с расчетного счета


Законные способы вывода денег с расчетного счета ООО

Кто руководит организацией, понимает, что деньги могут понадобиться в любой момент и тогда учредитель ООО задумывается о возможности вывода средств, причем именно законным способом. Есть несколько вариантов обналичить деньги:

Заработная плата. Иногда учредители ООО устраиваются штатными сотрудниками, для получения зарплаты, но это делать абсолютно невыгодно. Во-первых, необходимо выплатить 13% в виде НДФЛ, и около 35% остальных отчислений (пенсионный фонд, ОМС, взнос в ФСС). В конечном итоге от выведенной суммы у вас останется меньше половины, и это крайне невыгодно. Не забываем, что все заработные платы необходимо заносить в специальные ведомости.

Получение денег по договору займа. Любая организация имеет право выдать под проценты займ работнику фирмы или учредителю. Сроки возврата долга ООО вправе указывать по своему усмотрению, но ставку необходимо делать выше 2/3 от ставки ЦБ, иначе это будет считаться прибылью, а значит 13% нужно уплатить в налоговые органы. Организация может не требовать возврата долга от сотрудника, но и в этом случае это считается доходом и поэтому облагается налогом.

ИП как управляющий ООО. Индивидуальный предприниматель сможет заключить соглашение с ООО на осуществление управленческих функций с оплатой своего труда. А ИП уже спокойно может обналичить деньги с расчетного счета, о всех выгодных способах вы можете прочитать в статье. Есть множество нюансов в этой схеме и со временем вы гарантировано привлечете внимание налоговиков, особенно, если учредитель ООО и ИП это одно лицо. После получения зарплаты владелец ИП на "упрощенке" должен перечислить в ФНС 6% от дохода.

Хозяйственные нужды ООО. Обналичить расчетный счет на всевозможные нужды фирмы можно до 100 000 рублей. Не важно в каком банке у вас оформлено РКО, при обналичке обязательно укажите, что это хозяйственные расходы. И многие считают, что отчитываться о таких тратах не обязательно, но налоговая может поинтересоваться о куда ушли средства, к примеру, в случае возникновения какого-либо спора между вами, и лучше иметь доказательства в виде чеков, чтобы не попасть в неприятную ситуацию.

Расходы на командировку. Обналичить расчетный счет можно выплатив себе «командировочные». Бухгалтеры прекрасно знают, что есть ограничения, которые не облагаются налогом — 700 рублей в сутки, если поездки совершаются по территории России, и до 2500 рублей, если по странам СНГ или за границу. Минимальный расход в сутки является 100 рублей. Важно иметь всю информацию для налоговой в качестве подтверждения командировки — билеты, оплата гостиницы и так далее.

Выплата дивидендов. Владельцы ООО могут начислить себе определенные доли от полученной чистой прибыли их компанией не чаще, чем раз в 3 месяца. Дивиденды считаются доходом и облагаются налогом. Этот вариант доступен только для компаний вышедших в «плюс», а значит не должно быть задолженностей перед деловыми партнерами, сотрудниками и государством. Сумма выплат определяется на собрании акционеров или учредителей ООО, в законе не прописаны какие-либо лимиты, хоть всю прибыль с расчетного счета отдай на выплаты акционерам.

Представительские расходы. Организации время от времени могут проводить мероприятия, требующие вложения средств на их проведение. Обналичить расчетный счет ООО на приобретение необходимых материалов, учредитель вправе в рамках представительских расходов. Приобретайте хоть дорогой костюм, но потом придется объяснить налоговикам, что он действительно был необходим фирме.

Подотчетные деньги. Эти средства выдаются работнику организации, для покупки товаров или оборудования для нее. Все, до копейки, нужно подтверждать чеками или накладными, а оставшиеся денежные средства вернуть на расчетный счет в банк.


Способ вывода денег через карту сотрудника ООО

Владельцы фирм иногда применяют незаконные методы "обналички". Такие организации работают фиктивно, с одного счета перечисляются деньги на счет ИП, в качестве обычной оплаты поставщику. Однако, это все на бумаге, никакого товара нет, деньги снимает предприниматель и отдает их учредителю за вычетом своей доли за проделанную работу. Предупреждаем, что это противоречит закону РФ и наказание последует для всех участников схемы.


Особенности обналичивания расчетного счета ООО


Основная разница ООО от ИП в том, что предприниматель без проблем может обналичить свой расчетный счет, а владелец ООО нет. Однако, оформив владельца организации штатным сотрудником, проблема исчезает, причем вполне на законно.

Обязательно прописывайте цели снятия денег с расчетного счета. Наиболее распространенные фразы, не вызывающие лишних вопросов у ФНС - «траты на хозяйственные нужды» или «на зарплату». Указав законные требования банк, открывший РКО, не сможет отказать вам.

Затем, наличные деньги попадают в кассу, следите за тем, чтобы в конце дня в ней не оказалось больше, чем нужно, согласно документации фирмы, иначе излишек необходимо внести на расчетный счет в банк.

Своевременное сведение дебета с кредитом позволит избежать некоторых проблем с налоговой службой.

Так выглядит проводка на внесение средств на расчетный счет ООО:

Проводка на ввод-вывод денег с расчетного счета ООО

Если выдается зарплата, то проводка имеет следующий вид:

Проводка на зачисление-списание денег с расчетного счета ООО
Что нужно для обналичивания счёта ООО

Для проведения действий по выводу денег следует обзавестись чековой книжкой, впрочем, ее выдадут вам при оформлении РКО. В банке, при оформлении счета сдаются образцы подписей участников организации, ответственных за финансы.


Обязательная информация в чеке:
  • Дата совершения обналички и сумма.
  • ФИО получателя, банковские реквизиты счета и информация о назначении платежа.
  • Подпись получателя.

Банковский представитель проверяет правильно ли заполнены сведения и открывает часть чека, а корешок с такими же данными остается в чековой книжке у вас.

Учредитель или представитель фирмы, имеющий право вывода денег с расчетного счета должен предоставить паспорт, а если собираетесь снять внушительную сумму, требуется заблаговременно предупредить банк.

После снятия средств формируется ПКО, следующий шаг — оприходовать деньги через кассу ООО. Для перечисления зарплаты составляется ведомость, на хозяйственные нужды заполняется РКО. Любые платежи записываются в кассовую книгу.


Последствия ООО за незаконный вывод денег


За незаконную обналичку несут ответственность все лица, участвующие в схеме вывода денег:

  • Учредитель ООО, уклоняющийся от налогов.
  • Получатель денег от ООО.
  • Бухгалтер организации, если он был привлечен к данной платежной операции.

Применяемые меры зависят от суммы, наказание может ограничиться штрафом, условным сроком или уголовным наказанием до 11 лет.

УК РФ не содержит статьи, где прописано, что нельзя выводить деньги с расчетного счета посредством сторонних фирм, но есть статья о предоставлении заведомо неверных сведений в ФНС, за это и следует наказание.


Стоимость обналичивания денег


Когда предприниматель оформляет РКО, обратите внимание на описание услуг тарифа на расчетный счет, обычно там указаны комиссии на вывод денег. Эту информацию подскажут специалисты горячей линии банка, где вы открыли счет. В зависимости от банка и цели платежа комиссия может меняться в ту или иную сторону. Банковские учреждения могут снимать как процент от выводимой суммы, так и фиксированную комиссию.

Вы могли бы подумать, что можно обмануть банк и указать ложное назначение платежа, дабы избежать большой комиссии, но делать этого не стоит, так как они могут запросто заблокировать расчетный счет или разорвать договор.

Например, некоторые банки указывают 1% от снятой суммы будет удержан банком в качестве своего вознаграждения, или 1,5%, но не меньше 250 рублей. Существуют лимиты по обналичиванию денег для ООО в месяц, правда можно вывести деньги сверх этого лимита, но комиссии уже будут в разы выше и учредителю не выгодно выходить за эти рамки, если это не экстренная ситуация.

Если выводимая сумма идет на выплаты зарплат или дивидендов, уплачивается налог 13%.


Выгодные тарифы на вывод денег для ООО


Банк Точка (тарифный план за 500 рублей первые 4 месяца, далее 2500) — до 100 тысяч бесплатно, далее 3% от суммы, но не более 800 000, при превышении лимита 6% (ним. 100 рублей).

Расчетный счет в Тинькофф — До 300 бесплатно, затем 1%.+79 руб., можно подключить безлимит за 2990 рублей. (тариф обойдется в 1990 руб.)

Сбербанк — банк определяет комиссию индивидуально, в зависимости от региона, но в среднем от 1 до 8%.

МТС-Банк — на бесплатном тарифе до 1 млн. рублей без комиссии.